Cyklus EFŘ > 1. modul > 2. modul > 3. modul > 4. modul >5. modul

FINANCIAL ANALYSIS AND FINANCIAL MANAGEMENT- FM

FINANČNÍ ANALÝZA (FA), JEJÍ ÚLOHA A UŽITÍ VE FINANČNÍM A NÁSLEDNĚ EKONOMICKÉM ŘÍZENÍ FIRMY, PODNIKU, ORGANIZACE A BUSINESSU


  • Délka trvání 2dny
  • 2. modul (CM) je součástí navazujícího a postupně rozvíjeného cyklu EFEKTIVNÍ ŘÍZENÍ FIRMY, PODNIKU A BUSINESSU – KOMPLEXNÍ EKONOMICKÝ A FINANČNÍ POHLED.
  • Obsahem semináře a modulu (FA) je ucelené i samostatně využitelné téma, lze jej proto, objednat, absolvovat i koupit samostatně zde .

URČENÍ A CÍLOVÁ SKUPINA (CM)

Pro motivované klienty s ekonomickým, finančním, manažerským a business povědomím, ekonomy a finanční i zkušenější výkonné a provozní manažery se základními finančními znalostmi, účetní pracovníky a profesionály, manažerské účetní , kontrolery zejména finanční i finančně - reportingové pracovníky, finanční analytiky, finančně cílené developery pracující s kvalitní FA, vedoucí pracovníky včetně administrativních, ředitele a majitele společností/firem a organizací, motivované a strategicky i finančně uvažující obchodníky a manažery a zejména finančně orientované podnikatele i investory, ale i pro všechny ostatní, kteří chtějí pracovat a zavést kvalitní, syntetizující komplexní FA, včetně odvození a aplikace základních finančních poměrových ukazatelů – FPU a jejich praxí prověřené sestavy). Tímto následně zefektivnit, upgradovat i propojit , ale i efektivně řídit a měřit finance a jimi ekonomiku, následně i provoz a business svojí firmy/společnosti. Postupně takto zavést dnes nezbytné komplexní ekonomické a finanční řízení EFŘ (podpoření kvalitní FA), včetně jeho systémů i metod, a tím kontinuálně i systematicky zhodnocovat svůj business i sebe.

PŘÍNOSY A PŘIDANÁ HODNOTA 2 M a Semináře (FA)

Naučit praktickým metodám, postupům a výpočtům při provádění kvalitní a produktivní finanční analýzy (FA) a finančního řízení-FM, včetně odvození standardních a strukturovaných finančních ukazatelů a jejich aplikace. Sladit a využít mezinárodní a národní FA a jejich vstupy a výstupy, ale i informační a analytickou podporu, včetně zásadních finančních výkazů , včetně jejich úprav a sladění (financial statements-FS, lokální a produktivní mezinárodní standardy finančního účetnictví IFRS/CAS, reconciliation FS...) a jejich strukturovaných položek a sald. Odvodit a užít rozhodující finanční poměrové ukazatele – FPU (financial ratios) v nadnárodním (CIMA, ACCA) i syntetizujícím (mezinárodním a českém) pojetí a struktuře kvalitního a současného finančního řízení-FM se všemi jeho zásadními cíli a preferencemi.

  • Naučit správnému odvození i vyhodnocení výsledků ekonomického a finančního zdraví, majetkové a finanční situace firmy a její hospodárnosti, efektivity, výkonnosti i hodnoty a tyto výsledky použit pro zlepšení taktiky i strategie řízení a vedení firem, businessu a podnikání a jejich celkové zhodnocení.
  • Využít FA i jako nástroje pro měření, hodnocení a řízení stávající i budoucí finanční efektivity a výkonnosti firmy i businessu a finanční i bázickou podporu systému i nástroje organizačního a firemního řízení (CM) v podobě komplexního Manažerského účetnictví (MA) i jeho provázaných oblastí a praktických funkcí (plánování, kontrola, podpora rozhodování a hodnocení a řízení efektivity a výkonnosti), a to včetně jeho realizačních metod a technik. Rozvinout FA (i odvozované finanční ukazatele a poměry) a její využití do podoby proaktivní a strategické, ale i konkurenční, a to v konkrétní podobě produktivního benchmarkingu (odvětví, obor, produkt...) s vazbou na současnou kvalitní národní a zejména určující úspěšnou (best practice) prověřenou nadnárodní a mezinárodní praxi.
  • Provést a aplikovat kompletní FA pro reálnou mezinárodní i reálnou českou (lokální) obchodně-výrobní společnost, odvodit následně konkrétní doporučení a závěry FA ústící do konkrétních manažerských rozhodnutí a akcí. Provést jejich soudobou produktivní syntézu, včetně syntézy konkrétních FPU co se týká jejich odvození i intervalů a hodnot, ale i praktického užití. Tu ve finále doplnit souhrnným a široce manažersky produktivním ukazatelem EVA pracujícím s nadstavbovým ekonomickým ziskem a celkovými náklady kapitálu, včetně jejích konkrétních závěrů, doporučení i praktických rozhodnutí a konkrétních akcí, ale i zapojení moderního tzv. EVA benchmarkingu-srovnávání, které je v praxi, a to i lokální analyticky podchyceno a užíváno.

PROGRAM A OSNOVA 2 M a Semináře (FA)

POJETÍ, ÚLOHA A APLIKACE FA PŘI FINANČNÍM ŘÍZENÍ

  • FINANČNÍ ANALÝZA (FA) – nástroj pro měření a řízení finanční efektivity a výkonnosti firmy
  • logika konstrukce a podstata finančních poměrových ukazatelů (FPU) užívaných a odvozovaných při FA

VSTUPY, VÝSTUPY A STRUKTURA FA A JEJICH UKAZATELŮ (PROVOZNÍCH, FINANČNĚ-STRUKTURÁLNÍCH A INVESTIČNÍCH) A JEJICH STANDARDNÍ BENCHMARKING -BM

  • Finanční účetnictví a finanční výkazy (financial statements-FS) jako primární – datový vstup FA
  • základní druhy FPU (mezinárodní – CIMA a lokální) a jejich cílení při finančním řízení
  • FA – nástroj pro měření, hodnocení a řízení finanční efektivity a výkonnosti firmy a businessu
  • rozklad, hierarchie a vztahy FPU a jejich klíčové vstupní konstrukční složky (provozní zisk a jeho tvary např. provozní výsledek hospodaření – PVH, mezinárodní EBIT, NOPAT..., aktiva/kapitál – NOA/TCE, tržby - Sales)

ODVOZENÍ KLÍČOVÝCH FINANČNÍCH POMĚROVÝCH UKAZATELŮ (FPU), JEJICH INTERPRETACE A UŽITÍ PRO FINANČNÍ ŘÍZENÍ A ROZHODOVÁNÍ

  • Odvození a užití provozních (operating) FPU
  • odvození a užití finančně-strukturálních FPU
  • odvození a užití investičních FPU. Použití mezinárodních finančních výkazů a struktury mezinárodních FPU (IAS/IFRS a CIMA) i jejích referenčních a doporučovaných hodnot a intervalů u reálné mezinárodní společnosti a firmy

KONSTRUKCE KOMPLETNÍ FINANČNÍ ANALÝZY V REÁLNÉM PODNIKU A JEJÍ ZÁVĚRY A DOPORUČENÍ

  • Standardní techniky FA a strukturování FU (absolutní, procentní a rozdílové finanční ukazatele FA)
  • indexová analýza, trendová analýza, vertikální a horizontální analýza
  • kompletní FA pro reálnou obchodně-výrobní společnost

ROZVINUTÍ FA V DNES ZÁSADNÍM TAKTICKÉM A STRATEGICKÉM HORIZONTU A JEJÍ DOPLNĚNÍ TZV. SOUSTAVAMI FPU A BANKROTNÍMI MODELY

  • Rozvinutí FA pro měření, hodnocení a ovlivňování budoucí finanční stability a výkonnosti.
  • Standardní soustavy FPU a jejich konstrukce a aplikace
  • konstrukce bankrotních modelů pomocí standardizovaných soustav FPU (Z-test a Quick test...) rozvíjející FA do budoucna

KOMPLEXNÍ POHLED A UŽITÍ FA V SOUČASNÉM EKONOMICKÉM A FINANČNÍM ŘÍZENÍ A CM

  • Pojetí a užití FA jako metody a základního nástroje finančního řízení společnosti podporující současné nadstavbové ekonomické a hodnotové řízení
  • komplexní a strategické pojetí FA a její užití pro soudobý CM (Corporate Management) a moderní Manažerské účetnictví (MA) včetně controllingu